Общество с ограниченной ответственностью "Аркадэс" ИНН:0268052250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61175268 ОКВЭД:64.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1248274
12104 Запасы на конец предыдущего года827459
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года445329566
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года329566629
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года569411640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года411640688
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года569411640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года411640688
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года569401630
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года411630678
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года569401630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года411630678
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года569411640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года411640688
21103 Выручка за отчетный год465244074487
21104 Выручка за предыдущий год440744874724
21203 Себестоимость продаж за отчетный год440445954502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год459545024460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год248-188-15
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-188-15264
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год248-188-15
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-188-15264
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год248-188-15
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-188-15264
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год201-188-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-188-15225

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аркадэс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аркадэс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аркадэс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (201)/Стоимость активов (569) = 35.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аркадэс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (248)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4404+0+0) = 5.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аркадэс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (248)/Выручка (4652) = 5.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аркадэс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (201)/Выручка (4652) = 4.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аркадэс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аркадэс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аркадэс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аркадэс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аркадэс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.353

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.436

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 4.081

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аркадэс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.78), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (5.33%), рентабельность компании (4.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аркадэс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить