ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ТОМОГРАД-СТЕРЛИТАМАК" ИНН:0268052274 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61182676 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года276472425231773
11504 Основные средства на конец предыдущего года24252317731519
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года276472425231773
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24252317731519
12104 Запасы на конец предыдущего года51000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63319814
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года198147583
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года437266756
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года266756241
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1070974770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9747707824
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года287172522632543
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25226325439343
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года623148524421
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года485244213181
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года624348644433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года486444333193
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года221552012127700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20121277006000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года319241410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года241410150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года224742036228110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20362281106150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года287172522632543
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25226325439343
21103 Выручка за отчетный год178492086714043
21104 Выручка за предыдущий год20867140435731
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год178492086714043
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20867140435731
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16367157470
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1574700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год148251202074
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год512020741742
23403 Прочие доходы за отчетный год29049
23503 Прочие расходы за отчетный год1723873424
23504 Прочие расходы за предыдущий год387342459
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133912471699
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год124716991685
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год588723458
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год723458172
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7515241241
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52412411513
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7515241241
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52412411513

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТОМОГРАД-СТЕРЛИТАМАК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТОМОГРАД-СТЕРЛИТАМАК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТОМОГРАД-СТЕРЛИТАМАК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (751)/Стоимость активов (28717) = 2.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТОМОГРАД-СТЕРЛИТАМАК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1482)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+16367+0) = 9.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТОМОГРАД-СТЕРЛИТАМАК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1482)/Выручка (17849) = 8.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТОМОГРАД-СТЕРЛИТАМАК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (751)/Выручка (17849) = 4.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТОМОГРАД-СТЕРЛИТАМАК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТОМОГРАД-СТЕРЛИТАМАК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТОМОГРАД-СТЕРЛИТАМАК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТОМОГРАД-СТЕРЛИТАМАК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТОМОГРАД-СТЕРЛИТАМАК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.278

Индекс Альтмана Z = 0.863

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТОМОГРАД-СТЕРЛИТАМАК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (8.3%), рентабельность компании (4.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТОМОГРАД-СТЕРЛИТАМАК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить