Общество с ограниченной ответственностью "Кондор-С" ИНН:0268052475 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61182759 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1289314224
11504 Основные средства на конец предыдущего года93142241499
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года128931420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года93142240
12103 Запасы на конец отчетного года1828515221161021
12104 Запасы на конец предыдущего года515221161022781
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8187461574830
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46157483-1185611
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9498604200687982
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86042006891662322
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1096418371296670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года183712966790030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1109218464298099027
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года184642980990275213
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2529260851684524
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2608516845243335
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30009001200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1332115856237413303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года158562374133031878
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1362115856246410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года158562464145030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1109218464298099027
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года184642980990275213
21103 Выручка за отчетный год446891076268885053076
21104 Выручка за предыдущий год107626888505307636864
21203 Себестоимость продаж за отчетный год495351075228773548893
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107522877355163332772
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-484610411150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104111514430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-484610411150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104111514430
23403 Прочие доходы за отчетный год260283881783
23404 Прочие доходы за предыдущий год283881783925
23503 Прочие расходы за отчетный год55232892574428
23504 Прочие расходы за предыдущий год328925716883332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5138-3478660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-34786615380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год152153490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5138-3626511189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36265111891685

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кондор-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кондор-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кондор-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5138)/Стоимость активов (11092) = -46.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кондор-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4846)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49535+0+0) = -9.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кондор-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4846)/Выручка (44689) = -10.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кондор-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5138)/Выручка (44689) = -11.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кондор-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кондор-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кондор-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кондор-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кондор-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.212

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.463

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.463

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.186

Индекс Альтмана Z = -6.207

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кондор-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (-10.84%), рентабельность компании (-11.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кондор-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить