ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХИМРЕМОНТ" ИНН:0268052524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61184652 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года8222300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года22326300
11503 Основные средства на конец отчетного года2914266425001828
11504 Основные средства на конец предыдущего года2664250018281103
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3704442510431375
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года442510431375819
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6700731235433203
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7312380632031922
12103 Запасы на конец отчетного года1402391752498875990637
12104 Запасы на конец предыдущего года1752497765290637112824
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38475428407112353380968
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2840711327238096853033
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года658538677408006
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3867740800611414
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года531578459706220038180632
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года459706218121180352181643
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года538278467018223581183835
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года467018221927183555183565
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16667-17060-237-319
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-17060-237-319-1303
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16657-17050-227-309
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17050-227-309-1293
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1661136512361104
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года136512361104391
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1661136512361104
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года136512361104391
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года540453474275216987177294
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года474275216987177014181271
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года12821842839315746
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года8428393157463196
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года553274482703222572183040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года482703220918182760184467
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года538278467018223581183835
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года467018221927183555183565
21103 Выручка за отчетный год786509669101747114635622
21104 Выручка за предыдущий год669101747114635622530410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год740901684443744267633419
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год684443744267633419525968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45608-1534228472203
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15342284722034442
22203 Управленческие расходы за отчетный год40889000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4719-1534228472203
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15342284722034442
23203 Проценты к получению за отчетный год145161170196
23204 Проценты к получению за предыдущий год16117019676
23403 Прочие доходы за отчетный год38399529636371720163
23404 Прочие доходы за предыдущий год5296363717201639706
23503 Прочие расходы за отчетный год41853578426546020617
23504 Прочие расходы за предыдущий год57842654602061713126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1410-2006012741945
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20060127419451098
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12810703657
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год372759912425
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год759912425799
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год296128132713
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год128132713178
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год9243381-332556
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3381-332556819
24603 Прочее за отчетный год3641626147
24604 Прочее за предыдущий год16261475
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год393-1682381984
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-168238198475
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год393-1682381984
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1682381984-936
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-17060-238-319-1303
32008 Величина капитала на 31-17050-228-309-1293
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))393081984
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)393081984
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))393081984
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)393081984
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-16667-17060-238-319
33008 Величина капитала на 31-16657-17050-228-309
36003 Чистые активы на 31-16657-17050-227-309
36004 Чистые активы на 31-17050-228-309-1293
41103 Поступления – всего за отчетный год721268589719717014860062
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год717885588982715480715502
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год16811800
41193 Прочие поступления за отчетный год32156191534144560
41203 Платежи – всего за отчетный год713931596137716100863470
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год372145289447357847346842
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год270587251472231394215190
41293 Прочие платежи за отчетный год7119954010124342299684
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7337-6418914-3408
42203 Платежи – всего за отчетный год113793611800
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год113793611800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1137-936-11800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6200-7354-266-3408

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕМОНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕМОНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕМОНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (393)/Стоимость активов (538278) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕМОНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4719)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (740901+0+40889) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕМОНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4719)/Выручка (786509) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕМОНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (393)/Выручка (786509) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕМОНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕМОНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕМОНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕМОНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕМОНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.03

Х5 = Выручка/Активы = 1.461

Индекс Альтмана Z = 1.444

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.444<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕМОНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0.6%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМРЕМОНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить