ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМСТАЛЬ" ИНН:0268052838 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61188816 ОКВЭД:37.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года151181211241
11504 Основные средства на конец предыдущего года181211241259
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1511812110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1812112410
12103 Запасы на конец отчетного года7333321800
12104 Запасы на конец предыдущего года32180021
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2391241544165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2415441652456
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года559000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года520102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97246244440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6244441750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98756425255416
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64252554162738
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1971921520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1921523960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года207202162406
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года202162406345
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года827109830
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года109830530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года884161141010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года611410101863
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96686223930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года622393100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98756425255416
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64252554162738
21103 Выручка за отчетный год7607511865904157
21104 Выручка за предыдущий год1186590415742846
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7601011680604011
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1168060284442116
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65185300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1853013130
22203 Управленческие расходы за отчетный год3214672210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год146722111670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33386-2210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год386-2211460
23503 Прочие расходы за отчетный год263372369
23504 Прочие расходы за предыдущий год3372369340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год749-2440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49-244770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110016
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1001683
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год639-24461
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39-24461307
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год639-2440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39-244610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (9875) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (76010+0+32) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33)/Выручка (76075) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (76075) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Х5 = Выручка/Активы = 7.704

Индекс Альтмана Z = 7.765

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.04%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСТАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить