Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОГУП" ИНН:0268053084 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64133158 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25925914511669
12104 Запасы на конец предыдущего года25914511669851
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3675397824142773
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3978241427741820
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1156285
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3934423838800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4238388045050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3934423838804504
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4238388045052785
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6859-6841-3749-1204
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6841-374939678
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4832451037831265
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4510378300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4832451037830
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4510378300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4954984721778
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4984721778958
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5466607133742665
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6071337423311749
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5961656938460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6569384641090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3934423838804504
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4238388045052785
21103 Выручка за отчетный год9154877660913347
21104 Выручка за предыдущий год487766091426120942
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9156367817914261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год636781791334720874
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1490-15709140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1490-15709140
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2171623310
23404 Прочие доходы за предыдущий год5329198171
23503 Прочие расходы за отчетный год1822830298
23504 Прочие расходы за предыдущий год22830298154
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18-1676-25330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1676-25334830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18-1676-2545-1282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1676-254538668

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГУП

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГУП

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГУП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18)/Стоимость активов (3934) = -0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГУП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (915+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГУП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (915) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГУП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18)/Выручка (915) = -1.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГУП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГУП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГУП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГУП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.74

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГУП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.389

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.636

Индекс Альтмана Z = -3.27

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГУП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-1.74), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-1.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГУП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить