ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:0268053101 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64133170 ОКВЭД:52.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1037147022381
11504 Основные средства на конец предыдущего года470223811938
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1037147022381
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года470223811938
12103 Запасы на конец отчетного года798989383454
12104 Запасы на конец предыдущего года893834542654
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года657841034011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года410340111302
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35331
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14567130767498
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1307674983957
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24938177789880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1777898805896
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18219143388675
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года143388675-1128
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7558660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года67192684339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26843397024
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года671934391205
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года343912057024
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24938177789880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1777898805896
21103 Выручка за отчетный год219062193826129
21104 Выручка за предыдущий год219382612921013
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175141385215809
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год138521580918115
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4392808610320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8086103202898
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4392808610320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8086103202898
23404 Прочие доходы за предыдущий год906
23503 Прочие расходы за отчетный год67153102
23504 Прочие расходы за предыдущий год153102163
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4325794210218
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7942102182741
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год445779414
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год779414247
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год388071639804
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год716398042494

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3880)/Стоимость активов (24938) = 15.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17514+0+0) = 25.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4392)/Выручка (21906) = 20.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3880)/Выручка (21906) = 17.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.315

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.712

Индекс Альтмана Z = 6.585

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (2.17), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (20.05%), рентабельность компании (17.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить