ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПРО" ИНН:0268053831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64141815 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22912908701450
11504 Основные средства на конец предыдущего года29087014500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22912908700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29087014500
12103 Запасы на конец отчетного года7925988657903446
12104 Запасы на конец предыдущего года9886579034461364
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3108562197354
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года207110121741
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110121741133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81321030667670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10306676763840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104231059676377834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10596763778341851
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5185188354333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5188354333669
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2109000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2109000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1467000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7796861168023501
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8611680235011182
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77961007868020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10078680235010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104231059676377834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10596763778341851
21103 Выручка за отчетный год79800675286550377396
21104 Выручка за предыдущий год6752865503773963566
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65005542845031665678
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5428450316656783099
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1479513244151870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1324415187117180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1479513244151870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1324415187117180
23503 Прочие расходы за отчетный год396224822223585
23504 Прочие расходы за предыдущий год24822223585304
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1083310762129640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1076212964111330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10833107621296410835
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год107621296410835130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10833)/Стоимость активов (10423) = 103.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14795)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65005+0+0) = 22.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14795)/Выручка (79800) = 18.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10833)/Выручка (79800) = 13.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = 10.634

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (18.54%), рентабельность компании (13.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить