ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛЫЙ ДОМ" ИНН:0268054024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64158282 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года664868767151
11504 Основные средства на конец предыдущего года687671510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года664868767151
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года687671510
12103 Запасы на конец отчетного года1673451
12104 Запасы на конец предыдущего года34510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года900773961865
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года739618650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28436886
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года368860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года945874662802
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года746628020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16106143429953
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1434299530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13602123009182
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1230091820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22181836641
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18366410
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года285206130
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2061300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25042042771
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20427710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16106143429953
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1434299530
21103 Выручка за отчетный год70091188510582
21104 Выручка за предыдущий год11885105820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год550373335242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год733352420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год150645525340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год455253400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год150645525340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год455253400
23303 Проценты к уплате за отчетный год1700
23403 Прочие доходы за отчетный год23315876
23404 Прочие доходы за предыдущий год33158760
23503 Прочие расходы за отчетный год2029111176
23504 Прочие расходы за предыдущий год291111760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год147149565040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год495650400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год169190102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1901020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год130247664938
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год476649380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1302)/Стоимость активов (16106) = 8.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1506)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5503+0+0) = 27.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1506)/Выручка (7009) = 21.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1302)/Выручка (7009) = 18.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.45

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.432

Индекс Альтмана Z = 9.531

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (3.71), коэффициент текущей ликвидности (3.78), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (21.49%), рентабельность компании (18.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить