Общество с ограниченной ответственностью "Модуль" ИНН:0268054049 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64158589 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года406601216261367
12104 Запасы на конец предыдущего года6012162613671538
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года306113295831270469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32958408698122258
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1714417628048122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4176280446914679
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3273143146357000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года431464529999580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32731431463570010800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43146452991080017667
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28608281641673610361
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28164263361036117138
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1030271010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30271010270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41131495216254429
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1495216253429259
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года412314982189640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14982189634390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32731431463570010800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43146452991080017667
21103 Выручка за отчетный год50847406277765029318
21104 Выручка за предыдущий год40627872492931821859
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49646358467078635696
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35846707863569610345
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1201478168640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год478116463-63780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1201478168640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год478116463-63780
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3200199
23403 Прочие доходы за отчетный год3016621427570
23404 Прочие доходы за предыдущий год166214275701551
23503 Прочие расходы за отчетный год10231081162587
23504 Прочие расходы за предыдущий год310811625871348
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1129330371290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год330316728-63950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4621476753382
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1476753382420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66718276376-6777
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год182715975-677711098

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (667)/Стоимость активов (32731) = 2.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49646+0+0) = 2.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1201)/Выручка (50847) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (667)/Выручка (50847) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.874

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.939

Индекс Альтмана Z = 13.313

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (7.84), коэффициент текущей ликвидности (7.94), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (2.36%), рентабельность компании (1.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить