Общество с ограниченной ответственностью "Общепит-Опт" ИНН:0268054190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64160818 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года701335111711739
12104 Запасы на конец предыдущего года351117117394756
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35637216722278
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7216722278468
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85877244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5877244164
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10584113019200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1130192042610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10584113019204261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1130192042615388
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4996132962142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года132962142686
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1243400987811
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4009878114324
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43457176371308
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7176371308376
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5588111716240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1117162421190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10584113019204261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1130192042615388
21103 Выручка за отчетный год54431174062138559600
21104 Выручка за предыдущий год17406213855960049791
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45659171202137256802
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17120213725680244499
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8772286130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2861327980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8772286130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2861327980
23303 Проценты к уплате за отчетный год361719491
23304 Проценты к уплате за предыдущий год719491273
23403 Прочие доходы за отчетный год1675716111
23404 Прочие доходы за предыдущий год5716111592
23503 Прочие расходы за отчетный год588256276616
23504 Прочие расходы за предыдущий год2562766161005
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год799016-3410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16-34122020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год799016-3412202
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16-34122024606

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Общепит-Опт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Общепит-Опт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Общепит-Опт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7990)/Стоимость активов (10584) = 75.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Общепит-Опт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8772)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45659+0+0) = 19.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Общепит-Опт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8772)/Выручка (54431) = 16.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Общепит-Опт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7990)/Выручка (54431) = 14.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Общепит-Опт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Общепит-Опт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Общепит-Опт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Общепит-Опт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Общепит-Опт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.589

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.755

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.755

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.894

Индекс Альтмана Z = 12.337

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Общепит-Опт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (16.12%), рентабельность компании (14.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Общепит-Опт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить