ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИКА ПЛАСТ-Н" ИНН:0268054200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64160988 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года300405511
11504 Основные средства на конец предыдущего года4055110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300405511
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4055110
12103 Запасы на конец отчетного года8581134715
12104 Запасы на конец предыдущего года113471576
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212549253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54926222
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2665112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6511245
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109617481089
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17481089147
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139621531600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21531600147
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года137416551328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1655132862
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22498273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49827385
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22498273
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49827385
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139621531600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21531600147
21103 Выручка за отчетный год579889749066
21104 Выручка за предыдущий год897490665849
21203 Себестоимость продаж за отчетный год602685046727
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год850477674943
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2284702339
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4701299906
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2284701299
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4701299-39
23403 Прочие доходы за отчетный год10466598
23404 Прочие доходы за предыдущий год6598319
23503 Прочие расходы за отчетный год1019208132
23504 Прочие расходы за предыдущий год208132282
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2013271265
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3271265-2
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2853271265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3271265-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА ПЛАСТ-Н

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА ПЛАСТ-Н

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА ПЛАСТ-Н

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-285)/Стоимость активов (1396) = -20.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА ПЛАСТ-Н

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-228)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6026+0+0) = -3.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА ПЛАСТ-Н

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-228)/Выручка (5798) = -3.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА ПЛАСТ-Н

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-285)/Выручка (5798) = -4.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА ПЛАСТ-Н

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 49.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА ПЛАСТ-Н

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА ПЛАСТ-Н

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА ПЛАСТ-Н

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА ПЛАСТ-Н

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.769

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 62.455

Х5 = Выручка/Активы = 4.153

Индекс Альтмана Z = 30.307

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА ПЛАСТ-Н

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.18), коэффициент быстрой ликвидности (10.82), коэффициент текущей ликвидности (49.82), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-3.93%), рентабельность компании (-4.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКА ПЛАСТ-Н

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить