ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУРСТРЕЙДИНВЕСТ" ИНН:0268054296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64162786 ОКВЭД:52.23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2491930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19310
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года30760430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3402236430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2364311550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3501236430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2364311550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года205193204
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года193200-139
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215203214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года203210-129
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29950161
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2913356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года336021
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года328633216
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года332211679
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3501236430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2364311550
21104 Выручка за предыдущий год293543863
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год293543863
22103 Коммерческие расходы за отчетный год126249176
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год249181140
22203 Управленческие расходы за отчетный год129200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-141844367
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44362723
23303 Проценты к уплате за отчетный год1000
23403 Прочие доходы за отчетный год151201
23503 Прочие расходы за отчетный год675024
23504 Прочие расходы за предыдущий год5024485
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17-6344
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6339242
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24603 Прочее за отчетный год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12-7344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7339242
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12-7344
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7339242
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3119300
32008 Величина капитала на 3120300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3120500
33008 Величина капитала на 3121500
36003 Чистые активы на 3121500
36004 Чистые активы на 3120300
41103 Поступления – всего за отчетный год2048200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год77000
41193 Прочие поступления за отчетный год1971200
41203 Платежи – всего за отчетный год2051000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год289000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15500
41293 Прочие платежи за отчетный год1746500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРСТРЕЙДИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРСТРЕЙДИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРСТРЕЙДИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (3501) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРСТРЕЙДИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+126+1292) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРСТРЕЙДИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1418)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРСТРЕЙДИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРСТРЕЙДИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРСТРЕЙДИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРСТРЕЙДИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРСТРЕЙДИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРСТРЕЙДИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 5.943

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРСТРЕЙДИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-2.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРСТРЕЙДИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить