Общество с ограниченной ответственностью "Заря" ИНН:0268054306 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64166577 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года97011032300
11504 Основные средства на конец предыдущего года10323000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года393488791064
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4887910641064
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года12618600
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года186000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1022010997791064
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года109977910641064
12103 Запасы на конец отчетного года1777621433035826
12104 Запасы на конец предыдущего года6214330358265138
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3225090183
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года25090183533
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23241617967647
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16179676473918
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1372223825732664
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2238257326641917
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1021017280
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10172800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56071267969159400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126796915940011506
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1582723676699410464
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2367669941046412570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года510510510510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года510510510510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4930-4949-3314-5994
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4949-3314-5994-8535
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4420-4439-2804-5484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4439-2804-5484-8025
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года253700
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года37000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года253700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года37000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1936127004944315450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2700494431545020583
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года8611074355486
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года10743554860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2022228078979815948
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2807897981594820595
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1582723676699410464
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2367669941046412570
21103 Выручка за отчетный год47175215802320519254
21104 Выручка за предыдущий год21580232051925451493
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14096137471460811738
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13747146081173843267
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33079783385977516
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7833859775168226
22103 Коммерческие расходы за отчетный год31795980246404812
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год98024640481210889
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1284-196939572704
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-196939572704-2663
23403 Прочие доходы за отчетный год105399382135
23404 Прочие доходы за предыдущий год3993821351142
23503 Прочие расходы за отчетный год1287436296298
23504 Прочие расходы за предыдущий год4362962984564
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год102-200640432541
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-200640432541-6088
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год32223016
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год223016153
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-123700
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год37000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-95416-9850
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год416-98501064
24604 Прочее за предыдущий год8000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19-163526802541
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-163526802541-5024
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19-163526802541
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-163526802541-5024
32003 Величина капитала на 31510510510510
32007 Величина капитала на 31-4949-3314-5994-8535
32008 Величина капитала на 31-4439-2804-5484-8025
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19026802541
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19026802541
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19026802541
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19026802541
33003 Величина капитала на 31510510510510
33007 Величина капитала на 31-4930-4949-3314-5994
33008 Величина капитала на 31-4420-4439-2804-5484
36003 Чистые активы на 31-4420-4439-2804-5484
36004 Чистые активы на 31-4439-2804-5484-8025
41103 Поступления – всего за отчетный год44745368343355528485
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16816165343111927963
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год27922201861277499
41193 Прочие поступления за отчетный год7114115923
41203 Платежи – всего за отчетный год44234290833364627738
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10836162372245317919
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18631644177856546
41293 Прочие платежи за отчетный год14767571234083273
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5117751-91747
42203 Платежи – всего за отчетный год1377808600
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1377808600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1377-808600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-866-335-91747

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Заря

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Заря

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Заря

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (15827) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Заря

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14096+31795+0) = 2.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Заря

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1284)/Выручка (47175) = 2.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Заря

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (47175) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Заря

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заря

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заря

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заря

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Заря

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.869

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.218

Индекс Альтмана Z = -5.886

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Заря

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (2.72%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Заря

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить