ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНТАЖПРОМСТРОЙ" ИНН:0268054585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67173715 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года332375821668011306
12104 Запасы на конец предыдущего года758216680113064199
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32861841212954429082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8412129544290821844
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141001431433
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1001431433503
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3619892705466980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9270546698408210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36198927054669840821
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9270546698408216546
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2267-174211000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-17011100-6560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2257-17321110-656
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16911110-656-639
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года415354700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38455940224204041477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9398242040414767185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3845594437455870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9439745587414760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36198927054669840821
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9270546698408216546
21103 Выручка за отчетный год433801133199402553432
21104 Выручка за предыдущий год113319940255343212276
21203 Себестоимость продаж за отчетный год405851115638812951197
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год111563881295119711109
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2795175658960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1756589622350
22203 Управленческие расходы за отчетный год2378251029800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2510298018350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год417-75429160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-75429164000
23203 Проценты к получению за отчетный год6100
23204 Проценты к получению за предыдущий год1000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6964700
23403 Прочие доходы за отчетный год20286100
23404 Прочие доходы за предыдущий год2861000
23503 Прочие расходы за отчетный год86335485582199
23504 Прочие расходы за предыдущий год35485582721833
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-420-213623110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-213623111280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7738854553
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год388545530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-497-25241766-17
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-25241766-17-666
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-497-252417660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-25241766-170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖПРОМСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖПРОМСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖПРОМСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-497)/Стоимость активов (36198) = -1.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖПРОМСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (417)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40585+0+2378) = 0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖПРОМСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (417)/Выручка (43380) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖПРОМСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-497)/Выручка (43380) = -1.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖПРОМСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖПРОМСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖПРОМСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖПРОМСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖПРОМСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.059

Индекс Альтмана Z = -0.595

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖПРОМСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (0.96%), рентабельность компании (-1.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖПРОМСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить