Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Стройцентр" ИНН:0268054708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67176346 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6971970212116239
11504 Основные средства на конец предыдущего года7021211623934
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3044298629860
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2986298629860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года727637319831020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73198310232250
12103 Запасы на конец отчетного года1734130414115997
12104 Запасы на конец предыдущего года1304141159973557
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64209587253283741655
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58725406734135333916
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года313664713030
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года64713033020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2027125310032191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1253100321911001
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1810100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года101000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7112462030365540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6203044390498430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1438871352283965653068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135228474925306840823
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1620715343149020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1534314918126740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16217153531491212684
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1535314928126847556
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года419013500007457
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года35000750074573456
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года419013500000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года35000750074570
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года458826750106002617
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года267503100261718000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81181581251414430310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58125219643031011811
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8576984875247440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8487525064329270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1438871352283965653068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135228474925306840823
21103 Выручка за отчетный год376359473175475016510503
21104 Выручка за предыдущий год473175474811510503449367
21203 Себестоимость продаж за отчетный год324813409356401173441913
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год409356401096441913407082
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5154663819738430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6381973715685900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4612262636787210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6263678721591550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54241183-48780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1183-500694350
23203 Проценты к получению за отчетный год44000
23303 Проценты к уплате за отчетный год8493000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3128000
23403 Прочие доходы за отчетный год1505518491906815421
23404 Прочие доходы за предыдущий год18491147821542117540
23503 Прочие расходы за отчетный год890118746133777262
23504 Прочие расходы за предыдущий год1561869071810753258
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год312992828530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год928286967490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6265036251622
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50362516221314
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год250342522285127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год425224451275253
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год250342522280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год425224451270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Стройцентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Стройцентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Стройцентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2503)/Стоимость активов (143887) = 1.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Стройцентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5424)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (324813+46122+0) = 1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Стройцентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5424)/Выручка (376359) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Стройцентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2503)/Выручка (376359) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Стройцентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Стройцентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Стройцентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Стройцентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Стройцентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.127

Индекс Альтмана Z = -0.123

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Стройцентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.44%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Стройцентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить