ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОПРОМАВТОМАТИКА" ИНН:0268054786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67177334 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года675985460877
11504 Основные средства на конец предыдущего года9854608771335
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года11011090
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года11035680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78510954680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10954949450
12103 Запасы на конец отчетного года970921876152639219
12104 Запасы на конец предыдущего года218891453292194497
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года-179-10300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года-103-214820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32330331882153416
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33408251297015942
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года270144622808
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1446228086
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2231041430
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1041443650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4235325338236820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2537422775154440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43138264332415116388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26468232691638821849
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11618838510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8848777770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1661138313511277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года138413771277718
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года72350
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2551400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года72350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2551400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года313158913510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1589135100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41157234382144314971
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23471205361497121012
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4147025027227940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2506021887149710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43138264332415116388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26468232691638821849
21103 Выручка за отчетный год194117685486428640591
21104 Выручка за предыдущий год68548642864059142988
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182074585776334336169
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58593633433616940282
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1204399719430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год995594344220
22203 Управленческие расходы за отчетный год1105491713380
22204 Управленческие расходы за предыдущий год917033834400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9898006050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7856059820
23303 Проценты к уплате за отчетный год1743532260
23304 Проценты к уплате за предыдущий год35322600
23403 Прочие доходы за отчетный год99003470
23503 Прочие расходы за отчетный год3691392477208
23504 Прочие расходы за предыдущий год14024737468180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5453081320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2921327060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14012196126
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1219612652
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-13-310
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-3160
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1818-1330
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год16-133210
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год76-63-10
24603 Прочее за отчетный год110238310
24604 Прочее за предыдущий год2403100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год277675558
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-975558106
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2776750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9755580
32003 Величина капитала на 31500000
32007 Величина капитала на 31884000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))277000
33003 Величина капитала на 31500000
33007 Величина капитала на 311161000
36003 Чистые активы на 311161000
36004 Чистые активы на 31884000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМАВТОМАТИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМАВТОМАТИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМАВТОМАТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (277)/Стоимость активов (43138) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМАВТОМАТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (989)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (182074+0+11054) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМАВТОМАТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (989)/Выручка (194117) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМАВТОМАТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (277)/Выручка (194117) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМАВТОМАТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМАВТОМАТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМАВТОМАТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМАВТОМАТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМАВТОМАТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 0.333

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМАВТОМАТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.51%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОПРОМАВТОМАТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить