ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РИЧ" ИНН:0268054930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67171662 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года337096824656308
11504 Основные средства на конец предыдущего года968246563080
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1461471051
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года14710510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3516982947610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года982947613090
12103 Запасы на конец отчетного года842081045
12104 Запасы на конец предыдущего года4208104543
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200629306471608
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29306471608889
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года728433328
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года201433579390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года335793929860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55301318657003295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1318657003295960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-182-1345-1043-520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1345-1043-520-529
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года121512155200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года121552000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44971331662233815
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13316622338151489
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57121453167430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14531674338150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55301318657003295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1318657003295960
21103 Выручка за отчетный год21206493633711457
21104 Выручка за предыдущий год64936337114572921
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29756461671211402
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64616712114023041
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-85532-3750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32-375550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-85532-3750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32-375550
23403 Прочие доходы за отчетный год63932848620
23404 Прочие доходы за предыдущий год28475800
23503 Прочие расходы за отчетный год4375640102039
23504 Прочие расходы за предыдущий год64010203915
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1163-324-5330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-324-637160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2210474
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1163-346-5339
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-346-7419-139

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1163)/Стоимость активов (5530) = 21.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-855)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2975+0+0) = -28.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-855)/Выручка (2120) = -40.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1163)/Выручка (2120) = 54.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.449

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.21

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.21

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.032

Индекс Альтмана Z = -0.883

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-40.33%), рентабельность компании (54.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить