Общество с ограниченной ответственностью "Шёлковый путь" ИНН:0268055116 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67186089 ОКВЭД:51.47.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1442398506
12104 Запасы на конец предыдущего года2398506584
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3771620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года862111031281413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111031281159905
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1884024770
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4024770359
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1194142643930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1426439314890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1194142643931489
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1426439314891848
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9225364070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5364073090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года932546417319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года546417319117
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12274038361030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года740383610301471
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1401401400
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1401401400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26288039760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года880397611700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1194142643931489
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1426439314891848
21103 Выручка за отчетный год355947141159879134
21104 Выручка за предыдущий год714115987913417094
21203 Себестоимость продаж за отчетный год346225572132388081
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год557213238808114445
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год972156927490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1569274910530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год795116222760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год116222768730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1774074730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4074731800
23403 Прочие доходы за отчетный год9479376175
23404 Прочие доходы за предыдущий год937617514
23503 Прочие расходы за отчетный год6401182355975
23504 Прочие расходы за предыдущий год11823551022500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4841621240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1621242530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год98322551
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32255134
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38613099202
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13099202129
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год386130990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год130992020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шёлковый путь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шёлковый путь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шёлковый путь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (386)/Стоимость активов (1194) = 32.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шёлковый путь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34622+795+0) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шёлковый путь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (177)/Выручка (35594) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шёлковый путь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (386)/Выручка (35594) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шёлковый путь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шёлковый путь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шёлковый путь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шёлковый путь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шёлковый путь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.898

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.323

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.405

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.557

Индекс Альтмана Z = 13.4

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шёлковый путь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (4.01), коэффициент текущей ликвидности (4.56), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (0.5%), рентабельность компании (1.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шёлковый путь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить