Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакская химическая компания" ИНН:0268055282 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67189509 ОКВЭД:51.55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года112735700
12104 Запасы на конец предыдущего года357000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12100480194116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4823941149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62115791612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года157916122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1384867599790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6759979280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13848675997928
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67599792811
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года798418743428
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1874342811
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2840000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30244885100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48851000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58644885100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48851000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13848675997928
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67599792811
21103 Выручка за отчетный год5651333021600578
21104 Выручка за предыдущий год33021600578289
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4426028174465554
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28174465479288
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1225348471350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4847135990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год122532552310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год484731240
23503 Прочие расходы за отчетный год317851103
23504 Прочие расходы за предыдущий год23461030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90752501210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год250121210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год181550044
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год726020011717
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200117171

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакская химическая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакская химическая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакская химическая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7260)/Стоимость активов (13848) = 52.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакская химическая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12253)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44260+0+0) = 27.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакская химическая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12253)/Выручка (56513) = 21.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакская химическая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7260)/Выручка (56513) = 12.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакская химическая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакская химическая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакская химическая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакская химическая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакская химическая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.782

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.524

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.655

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.362

Индекс Альтмана Z = 12.67

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакская химическая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (2.17), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (21.68%), рентабельность компании (12.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стерлитамакская химическая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить