ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РИЧРЕЙЛС" ИНН:0268055483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64169908 ОКВЭД:74.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3870
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71129
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70129
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-80-592
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-592-237
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года119662
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года662366
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года119662
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года662366
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70129
21103 Выручка за отчетный год67798
21104 Выручка за предыдущий год98250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57398
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-455250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год573-455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-455-259
23404 Прочие доходы за предыдущий год1400
23503 Прочие расходы за отчетный год6015
23504 Прочие расходы за предыдущий год1531
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год513-330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-330-290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год324
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год510-354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-354-290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧРЕЙЛС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧРЕЙЛС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧРЕЙЛС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (510)/Стоимость активов (39) = 1307.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧРЕЙЛС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (573)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (104+0+0) = 550.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧРЕЙЛС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (573)/Выручка (677) = 84.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧРЕЙЛС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (510)/Выручка (677) = 75.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧРЕЙЛС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧРЕЙЛС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧРЕЙЛС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧРЕЙЛС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧРЕЙЛС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.051

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 13.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 13.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.672

Индекс Альтмана Z = 116.866

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧРЕЙЛС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (-2.05), рентабельность продукции (84.64%), рентабельность компании (75.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧРЕЙЛС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить