ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВИНТА ПЛЮС" ИНН:0268055490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64169860 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года197677124
12104 Запасы на конец предыдущего года677124171
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44213881720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13881720794
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11639879
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63920762483
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года207624831844
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63920762483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года207624831844
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2282170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2171810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года239228191
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года227191361
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40018481872
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184818721483
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40018482292
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184822921483
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63920762483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года207524831844
21103 Выручка за отчетный год182311638518275
21104 Выручка за предыдущий год163851827523276
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175001611918031
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год161191803122899
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год731266244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год266244377
22203 Управленческие расходы за отчетный год34400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год387266244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год217244377
23503 Прочие расходы за отчетный год1594963
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год228217181
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год217181351
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год228217181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год217181351
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2282170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2171810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (228)/Стоимость активов (639) = 35.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17500+0+344) = 2.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (387)/Выручка (18231) = 2.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (228)/Выручка (18231) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.374

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.357

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.357

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.598

Индекс Альтмана Z = 6.644

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (2.12%), рентабельность компании (1.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВИНТА ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить