ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОЯ СЕМЬЯ" ИНН:0268055557 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67825098 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2155179721721121
12104 Запасы на конец предыдущего года1797217211210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года226510500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года265105000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года240262310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2623100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2397184927051631
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1849270516310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2397184927051631
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1849270516310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7007008480
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года70084800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года992446963848
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4469638480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2192164623111348
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1646231113480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года205203394283
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2033942830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года205203394283
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2033942830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2397184927051631
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1849270516310
21103 Выручка за отчетный год8682127051411914271
21104 Выручка за предыдущий год1270514119142710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6946111561149711600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1115611497116000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1736154926222671
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1549262226710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7448968010
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8968018980
22203 Управленческие расходы за отчетный год36728000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год280000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62537318212671
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год373182117730
23504 Прочие расходы за предыдущий год8198587090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год625-4469631064
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-44696310640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год625-4469631064
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-44696310640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год625-4469631064
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-44696310640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (625)/Стоимость активов (2397) = 26.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (625)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6946+744+367) = 7.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (625)/Выручка (8682) = 7.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (625)/Выручка (8682) = 7.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.914

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.261

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.261

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.693

Индекс Альтмана Z = 19.828

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (11.69), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (7.2%), рентабельность компании (7.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить