Общество с ограниченной ответственностью "Металл-Стандарт" ИНН:0268055733 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67827795 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года516300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года516300
12103 Запасы на конец отчетного года339939124062
12104 Запасы на конец предыдущего года39394062581
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1208176325
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1803250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1604
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года604263
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года460841524518
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41794518844
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года977141524518
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41794518844
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года833232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года593218
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2530763933
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7639330
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2530763933
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7639330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года298127572744
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27512744817
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4177600809
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6068090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года715833573553
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33573553826
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года977141524518
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41794518844
21103 Выручка за отчетный год10318128364556
21104 Выручка за предыдущий год123614173706
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9437121454090
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117773988670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год881691466
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58418536
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88169129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58418510
23303 Проценты к уплате за отчетный год8024160
23304 Проценты к уплате за предыдущий год52300
23503 Прочие расходы за отчетный год4901
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3028728
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6118510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6576
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12372
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2423022
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год491488

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Металл-Стандарт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Металл-Стандарт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Металл-Стандарт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (9771) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Металл-Стандарт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (881)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9437+0+0) = 9.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Металл-Стандарт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (881)/Выручка (10318) = 8.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Металл-Стандарт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (10318) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Металл-Стандарт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металл-Стандарт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металл-Стандарт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металл-Стандарт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Металл-Стандарт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 0.325

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Металл-Стандарт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (8.54%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Металл-Стандарт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить