ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОЗАБОР" ИНН:0268055765 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67828990 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года13552911890179420
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года17059000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года8710010198
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1001019844
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года171461365292199115
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13652921991159464
12103 Запасы на конец отчетного года92000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4744100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года441000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31082617951060
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82617951060640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11908
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года449126818141060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126818141060648
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17595149201103310175
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14920110331017510112
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года14146939193919391
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9391939193919391
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10752475576
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года52475576-29
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14039944398669967
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9443986699679362
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года355654771167208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54771167208750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года355654771167208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54771167208750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17595149201103310175
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14920110331017510112
21103 Выручка за отчетный год313213189981800
21104 Выручка за предыдущий год13189981800924
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29301176901804
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1176901804716
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20214297996
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14297996208
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20214297996
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14297996208
23403 Прочие доходы за отчетный год3491701440
23404 Прочие доходы за предыдущий год17014400
23503 Прочие расходы за отчетный год504720268192
23504 Прочие расходы за предыдущий год720268192206
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47-408-27804
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-408-278042
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1931478244
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1478244119
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год19797-8129
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год97812975
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-13-1254
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-12540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-159-423-101605
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-423-101605-73
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-159-423-101605
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-423-101605-73
32003 Величина капитала на 319391939193919391
32007 Величина капитала на 3152475576-30
32008 Величина капитала на 319443986699679361
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)4755000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)475500606
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)4755000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)4755000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1594231010
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1594231010
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1594231010
33218 Убыток (ИТОГО)1594231010
33003 Величина капитала на 3114146939193919391
33007 Величина капитала на 31-10752475576
33008 Величина капитала на 3114039944398669967
36003 Чистые активы на 3114039944398669967
36004 Чистые активы на 319443986699679362
41103 Поступления – всего за отчетный год6626586431435
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3326585951399
41193 Прочие поступления за отчетный год33004836
41203 Платежи – всего за отчетный год447677625718
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9616016041
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20202023
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год22643000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год725389311
41293 Прочие платежи за отчетный год3314356343
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год215-1918717
42203 Платежи – всего за отчетный год21600725
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год18300725
42293 Прочие  платежи за отчетный год33000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-21600-725
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1-1918-8

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЗАБОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЗАБОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЗАБОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-159)/Стоимость активов (17595) = -0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЗАБОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (202)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2930+0+0) = 6.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЗАБОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (202)/Выручка (3132) = 6.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЗАБОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-159)/Выручка (3132) = -5.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЗАБОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЗАБОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЗАБОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЗАБОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЗАБОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.948

Индекс Альтмана Z = 2.975

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЗАБОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (6.45%), рентабельность компании (-5.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЗАБОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить