ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВОДОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0268055772 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67829044 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года129321148089587201
11504 Основные средства на конец предыдущего года11480895872012704
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6022590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1293811480112177201
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года114801121772012704
12103 Запасы на конец отчетного года14082531427
12104 Запасы на конец предыдущего года82531427342
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100700702494380334196
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70249438033419630474
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года149081522424984798
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15224249847988819
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4321687472109
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года68747210990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года120069862426979071030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86242697907103039725
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133007977228100778231
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97722810077823142429
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33933314271075520130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3142710755201309711
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33943314371076520140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3143710765201409721
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4421
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4211
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4421
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4211
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98953662816953857975
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66281695385797532069
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1070230115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года99060662817024058090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66281702405809032707
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133007977228100778231
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97722810077823142429
21103 Выручка за отчетный год418618317969284027282046
21104 Выручка за предыдущий год317969284027282046276643
21203 Себестоимость продаж за отчетный год400453349090298330272987
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год349090298330272987264965
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18165-31121-143039059
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-31121-14303905911678
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18165-31121-143039059
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-31121-14303905911678
23203 Проценты к получению за отчетный год633000
23403 Прочие доходы за отчетный год114247105562218536462
23404 Прочие доходы за предыдущий год1055622185364622429
23503 Прочие расходы за отчетный год12972948515190322473
23504 Прочие расходы за предыдущий год485151903224731826
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год331625926-1148213048
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25926-114821304812281
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год811299202585
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2992025852547
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1426937-23
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год6937-2396
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год3011
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год6-225922590
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-225922590-4
24603 Прочее за отчетный год-20042
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год250920672-922310420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20672-9223104209726
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год250920672-922310420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20672-9223104209726
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 313142710755201319711
32008 Величина капитала на 313143710765201419721
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))250920672010420
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)250920672010420
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))250920672010420
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)250920672010420
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3093760
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3093760
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3092230
33218 Убыток (ИТОГО)3092230
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3133933314271075520131
33008 Величина капитала на 3133943314371076520141
36003 Чистые активы на 3133943314371076520140
36004 Чистые активы на 313143710765201409721
41103 Поступления – всего за отчетный год440685357556292951340369
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год357723295544276585333639
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год7049000
41193 Прочие поступления за отчетный год7591362012163666730
41203 Платежи – всего за отчетный год440719400293301504342070
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год348331321440284729274143
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9303685749653434
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год366571408196359
41293 Прочие платежи за отчетный год79420648561099158134
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-34-42737-8553-1701
42203 Платежи – всего за отчетный год2821242136256320
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2391052636256320
42293 Прочие  платежи за отчетный год43189500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-282-12421-3625-6320
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-316-9760-11314-8021

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОДОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОДОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОДОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2509)/Стоимость активов (133007) = 1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОДОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (400453+0+0) = 4.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОДОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18165)/Выручка (418618) = 4.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОДОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2509)/Выручка (418618) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОДОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОДОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОДОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОДОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОДОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.159

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.343

Индекс Альтмана Z = 1.633

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.633<2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОДОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (4.34%), рентабельность компании (0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОДОСНАБЖАЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить