ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОКОМПЛЕКТМОНТАЖ" ИНН:0268055780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67829009 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года57103
11504 Основные средства на конец предыдущего года103160
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года517103
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года103160
12103 Запасы на конец отчетного года13451253
12104 Запасы на конец предыдущего года12532348
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года70
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5861132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1132288
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1883
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19562468
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24682723
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24732571
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25712883
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года125141
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года141109
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года135151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151119
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23382420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24202764
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23382420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24202764
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24732571
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25712883
21103 Выручка за отчетный год65565203
21104 Выручка за предыдущий год52036205
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29753815
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38155423
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35811388
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1388782
22103 Коммерческие расходы за отчетный год33781154
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1154493
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год203234
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год234289
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год190195
23504 Прочие расходы за предыдущий год195225
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4064
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год813
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1032
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3251
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1032
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3251

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (2473) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2975+3378+0) = 3.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (203)/Выручка (6556) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (6556) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.058

Индекс Альтмана Z = -0.903

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (3.1%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОКОМПЛЕКТМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить