Общество с ограниченной ответственностью "Дальвер" ИНН:0268055860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67830716 ОКВЭД:51.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3196386034201969
11504 Основные средства на конец предыдущего года3860342019691734
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3196386034200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3860342019690
12103 Запасы на конец отчетного года423810323866946
12104 Запасы на конец предыдущего года103238669468133
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года563375650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9203306922798623621
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30692279862021615472
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года740100917290
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1009172928350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34827172551
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года271725511628
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года707090
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года70950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1459933130346520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3313034652246180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17795369903807226587
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36990380722658727138
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года65762540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года62547040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66763514714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63514714581
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9620736470907620
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7364709076206979
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7508289913096818253
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28991309681825319578
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1712836355380580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3635538058258730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17795369903807226587
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36990380722658727138
21103 Выручка за отчетный год85251607054157234927
21104 Выручка за предыдущий год60705415723492722249
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74033504433688834141
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50443368883007821617
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112181026246840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10262468448490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6446827052280
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8270522840630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47721992-5440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1992-5447860
23403 Прочие доходы за отчетный год82071211221279
23404 Прочие доходы за предыдущий год71211221279500
23503 Прочие расходы за отчетный год483019275741897
23504 Прочие расходы за предыдущий год19275741897418
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76277740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77741680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год350155136
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год155136143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4126223132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6223132571
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41262230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год62231320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дальвер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дальвер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дальвер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (412)/Стоимость активов (17795) = 2.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дальвер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4772)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74033+6446+0) = 5.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дальвер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4772)/Выручка (85251) = 5.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дальвер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (412)/Выручка (85251) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дальвер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дальвер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дальвер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дальвер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дальвер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.398

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Индекс Альтмана Z = 3.016

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дальвер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (5.6%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дальвер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить