ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖЕЛТРАНССЕРВИС" ИНН:0268056134 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67838155 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9822420
12104 Запасы на конец предыдущего года224200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62821970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2796322975
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32297576
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9176566875
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56687576
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9176566875
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56687576
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8155497575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49757576
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10216930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10216930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9176566875
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56687576
21103 Выручка за отчетный год63737376370
21104 Выручка за предыдущий год3763700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58105302440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3150300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год563273930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год613400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год563261340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год613400
23403 Прочие доходы за отчетный год2110
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год2890
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год562561260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год612600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год112512250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год122500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год450049010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год490100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛТРАНССЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛТРАНССЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛТРАНССЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4500)/Стоимость активов (9176) = 49.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛТРАНССЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5632)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58105+0+0) = 9.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛТРАНССЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5632)/Выручка (63737) = 8.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛТРАНССЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4500)/Выручка (63737) = 7.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛТРАНССЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛТРАНССЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛТРАНССЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛТРАНССЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛТРАНССЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.49

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.613

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.987

Индекс Альтмана Z = 19.935

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛТРАНССЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.74), коэффициент быстрой ликвидности (8.89), коэффициент текущей ликвидности (8.99), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (8.84%), рентабельность компании (7.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖЕЛТРАНССЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить