ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПСМ СТРОИТЕЛЬНАЯ СЕТКА" ИНН:0268056254 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67841401 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года80786768548
12104 Запасы на конец предыдущего года78676846916
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года149668510303
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6685106835
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1252165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25216553
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года230147912990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года147912996020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23014791299960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14791299602108
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13007730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года94905780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-120959783588
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года95978358851
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года350520516372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5205161457
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3505205160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года520516140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23014791299960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14791299602108
21103 Выручка за отчетный год2054314320023989
21104 Выручка за предыдущий год3143200239891268
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1439286816453310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2868176231931210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6152753570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2752407960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год683000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-682752400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2752406790
23403 Прочие доходы за отчетный год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год1916117
23504 Прочие расходы за предыдущий год1611146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-842592290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2592296650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год95246134
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год524613410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-93207183538
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20718353142
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9301830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20705310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСМ СТРОИТЕЛЬНАЯ СЕТКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСМ СТРОИТЕЛЬНАЯ СЕТКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСМ СТРОИТЕЛЬНАЯ СЕТКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-93)/Стоимость активов (230) = -40.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСМ СТРОИТЕЛЬНАЯ СЕТКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-68)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1439+683+0) = -3.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСМ СТРОИТЕЛЬНАЯ СЕТКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-68)/Выручка (2054) = -3.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСМ СТРОИТЕЛЬНАЯ СЕТКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-93)/Выручка (2054) = -4.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСМ СТРОИТЕЛЬНАЯ СЕТКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСМ СТРОИТЕЛЬНАЯ СЕТКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСМ СТРОИТЕЛЬНАЯ СЕТКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСМ СТРОИТЕЛЬНАЯ СЕТКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСМ СТРОИТЕЛЬНАЯ СЕТКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.522

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.404

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.365

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.343

Индекс Альтмана Z = -7.554

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСМ СТРОИТЕЛЬНАЯ СЕТКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.52), рентабельность продукции (-3.31%), рентабельность компании (-4.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПСМ СТРОИТЕЛЬНАЯ СЕТКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить