Общество с ограниченной ответственностью "Стерлеград" ИНН:0268056261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67842978 ОКВЭД:92.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года204
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года807
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101511
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151111
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151111
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года201
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года201
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151111
21103 Выручка за отчетный год4112167
21104 Выручка за предыдущий год1216751
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4112167
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1216751
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1510252
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1025240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год261915
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год191511
23503 Прочие расходы за отчетный год3388
23504 Прочие расходы за предыдущий год882
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1179
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-996
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год969
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-996
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год969

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стерлеград

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стерлеград

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стерлеград

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (10) = -90 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стерлеград

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+15+0) = 173.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стерлеград

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (41) = 63.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стерлеград

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (41) = -21.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стерлеград

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стерлеград

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стерлеград

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стерлеград

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стерлеград

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.8

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.9

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.7

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4

Индекс Альтмана Z = 1.81

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.81<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стерлеград

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (5), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (63.41%), рентабельность компании (-21.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стерлеград

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить