ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПЛЕКССТРОЙ" ИНН:0268056279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67843392 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4289291157
12104 Запасы на конец предыдущего года289291157470
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года13576138
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года57613882
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года729164289220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1642892209
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года265965
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6596599
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года748575737420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года575737420660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года748575737420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года575737420660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-277-144-19926
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-144-199261
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-267-134-18936
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-134-1893611
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2601560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года989709770384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года709770384649
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1015709926384
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года709926384649
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года748575737420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года575737420660
21103 Выручка за отчетный год806377013422331
21104 Выручка за предыдущий год3770134223311114
21203 Себестоимость продаж за отчетный год883350514602070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год350514602070950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-77265-118261
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год265-118261164
22103 Коммерческие расходы за отчетный год38127810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1278100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-115138-19971
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год138-1997119
23503 Прочие расходы за отчетный год14622636
23504 Прочие расходы за предыдущий год62263617
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12976-22535
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76-225352
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год210101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12955-22525
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55-225251
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12955-22525
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55-225251

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКССТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКССТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКССТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-129)/Стоимость активов (748) = -17.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКССТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (883+38+0) = -12.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКССТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-115)/Выручка (806) = -14.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКССТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-129)/Выручка (806) = -16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКССТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКССТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКССТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКССТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКССТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.322

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.263

Индекс Альтмана Z = -4.105

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКССТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (-14.27%), рентабельность компании (-16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЛЕКССТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить