Общество с ограниченной ответственностью "Трейдсервис" ИНН:0268056430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67864773 ОКВЭД:26.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2000
12103 Запасы на конец отчетного года74574574690
12104 Запасы на конец предыдущего года745746900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200820211992736
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года202119927360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2753276627960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года276627968280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года275827682796828
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года276827968280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года126202201156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2022011560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18411841161675
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18411616750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года791725979597
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7259795970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2632256625950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года256625956720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года275827682796828
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года276827968280
21103 Выручка за отчетный год58116922342711
21104 Выручка за предыдущий год169223427110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59416821652126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год168216525160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-131690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1691950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-131690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1691950
23503 Прочие расходы за отчетный год309402
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-161600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1601830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год301537
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19145146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1451460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трейдсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трейдсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трейдсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19)/Стоимость активов (2758) = -0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трейдсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (594+0+0) = -2.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трейдсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13)/Выручка (581) = -2.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трейдсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19)/Выручка (581) = -3.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трейдсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейдсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейдсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейдсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трейдсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.711

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Х5 = Выручка/Активы = 0.211

Индекс Альтмана Z = 0.716

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трейдсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-2.24%), рентабельность компании (-3.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трейдсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить