ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ" ИНН:0268056462 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67825514 ОКВЭД:85.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года201260309
11504 Основные средства на конец предыдущего года2603090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года201260309
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2603090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201260345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2603450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года92160283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1602830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10910062
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10910062
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201260345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2603450
21103 Выручка за отчетный год148358220
21104 Выручка за предыдущий год3582200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130311195
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3111950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год184725
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год184725
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год184723
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год174023
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (201) = 8.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (130+0+0) = 13.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (148) = 12.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (148) = 11.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.542

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.844

Индекс Альтмана Z = -1.787

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (12.16%), рентабельность компании (11.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить