ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕГА-СТРОЙ" ИНН:0268056568 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64168926 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1391313
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года913130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года139130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года913130
12103 Запасы на конец отчетного года19516251479
12104 Запасы на конец предыдущего года62514790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13491849736587
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года849736587646
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5018120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1549214927620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14927626660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155051501775679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1501775679646
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8401851446
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года185144654
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года231293636
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2936360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года144341287725597
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1287725597592
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1466513167610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13167616330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155051501775679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1501775679646
21103 Выручка за отчетный год1871785383190
21104 Выручка за предыдущий год853831904891
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1787483093470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год830934784826
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год843229-280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год229-28-80
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год843229-280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год229-28-80
23503 Прочие расходы за отчетный год241548
23504 Прочие расходы за предыдущий год154211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год819214-320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год214-32-100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1644300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год430211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год655171-32-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год171-32-843

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (655)/Стоимость активов (15505) = 4.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (843)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17874+0+0) = 4.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (843)/Выручка (18717) = 4.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (655)/Выручка (18717) = 3.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.057

Индекс Альтмана Z = 0.999

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (4.5%), рентабельность компании (3.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить