ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР "РОСТЕХПРОМ" ИНН:0268056624 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67850009 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года512327457
11504 Основные средства на конец предыдущего года327457588
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года512327457
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года327457588
12103 Запасы на конец отчетного года5219023
12104 Запасы на конец предыдущего года190237
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года419367233
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года367233171
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10510185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10184143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года576567441
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года567440321
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1087893898
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года893898909
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1069850803
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года850803724
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года194395
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4395185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года194395
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4395185
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1087893898
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года893898909
21103 Выручка за отчетный год775060644212
21104 Выручка за предыдущий год606442124772
21203 Себестоимость продаж за отчетный год647158254118
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год582541183989
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127923994
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23994783
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год127923994
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23994783
23403 Прочие доходы за отчетный год111
23404 Прочие доходы за предыдущий год112
23503 Прочие расходы за отчетный год4232958
23504 Прочие расходы за предыдущий год295867
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год857-5587
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5587718
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год857-5587
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5587718

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР РОСТЕХПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР РОСТЕХПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР РОСТЕХПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (857)/Стоимость активов (1087) = 78.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР РОСТЕХПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1279)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6471+0+0) = 19.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР РОСТЕХПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1279)/Выручка (7750) = 16.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР РОСТЕХПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (857)/Выручка (7750) = 11.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР РОСТЕХПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР РОСТЕХПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 27.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР РОСТЕХПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР РОСТЕХПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР РОСТЕХПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.512

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.788

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.788

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 56.263

Индекс Альтмана Z = 70.299

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР РОСТЕХПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.53), коэффициент быстрой ликвидности (27.58), коэффициент текущей ликвидности (30.32), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (16.5%), рентабельность компании (11.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР РОСТЕХПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить