Общество с ограниченной ответственностью "Автостройкомплект" ИНН:0268056840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67856259 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года623989309540
11504 Основные средства на конец предыдущего года893095403323
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года623989309540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года893095403323
12103 Запасы на конец отчетного года514457779
12104 Запасы на конец предыдущего года4577790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года349722767219350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года276721935016151
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года360592812920129
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года281292012916297
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года422983705929669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года370592966919620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8985543339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5433393170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года333133651629330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года365162933016450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года333133651629330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года365162933016450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года422983705929669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года370592966919620
21103 Выручка за отчетный год345933351933570
21104 Выручка за предыдущий год335703357032323
21203 Себестоимость продаж за отчетный год325313202533033
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год330333303334643
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20621494537
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год537537-2320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20621494537
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год537537-2320
23403 Прочие доходы за отчетный год10100
23503 Прочие расходы за отчетный год15700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20061494537
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год537537-2320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год223961208
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год208208840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1783533329
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год329329-3160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автостройкомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автостройкомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автостройкомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1783)/Стоимость активов (42298) = 4.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автостройкомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2062)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32531+0+0) = 6.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автостройкомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2062)/Выручка (34593) = 5.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автостройкомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1783)/Выручка (34593) = 5.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автостройкомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автостройкомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автостройкомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автостройкомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автостройкомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.27

Индекс Альтмана Z = 1.163

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.163<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автостройкомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (5.96%), рентабельность компании (5.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автостройкомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить