ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШМЕТАЛЛТРЕЙД" ИНН:0268056889 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67857431 ОКВЭД:51.52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4772611156462189
12104 Запасы на конец предыдущего года6111564621890
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года22275900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года759000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102181947415
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1819474156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года133119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5097705265960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7052659626350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5097705265962635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70526596263525
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1615150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года671326-610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года326-61-2050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года687341-46-190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года341-46-190-55
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3140506754932495
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50675493249537
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127116441149330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1644114933043
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4411671166420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6711664228250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5097705265962635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70526597263525
21103 Выручка за отчетный год95521180159031810
21104 Выручка за предыдущий год1180159031810113
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82711080552891661
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1080552891661106
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12819966140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9966141490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6544274180
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4274182710
22203 Управленческие расходы за отчетный год1346700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год67000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4935021960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год502196-1220
23503 Прочие расходы за отчетный год631716283
23504 Прочие расходы за предыдущий год17161277
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4304851800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год485180-1340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8697360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год973600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год344388144-134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год388144-134-70
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3443881440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год388144-1340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (344)/Стоимость активов (5097) = 6.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (493)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8271+654+134) = 5.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (493)/Выручка (9552) = 5.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (344)/Выручка (9552) = 3.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.751

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.156

Индекс Альтмана Z = 5.873

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (5.16%), рентабельность компании (3.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШМЕТАЛЛТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить