ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНЭКСИМ" ИНН:0268057064 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67862254 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года515125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125137
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года700495
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4951397
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1215620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6201534
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1225630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6301544
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года133-530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-530324
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года143-520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-520334
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10821150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11501210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10821150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11501210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1225630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6301544
21103 Выручка за отчетный год7421007
21104 Выручка за предыдущий год10071380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7421007
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10071380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год287115
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1150
22203 Управленческие расходы за отчетный год3071402
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14021135
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год148-510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-510245
23503 Прочие расходы за отчетный год1520
23504 Прочие расходы за предыдущий год2022
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133-530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-530223
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год133-530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-530223
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год133-530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-530223
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-5300
32008 Величина капитала на 31-5200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1330
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1330
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1330
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1330
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 311330
33008 Величина капитала на 311430
36003 Чистые активы на 311430
36004 Чистые активы на 31-5200
41203 Платежи – всего за отчетный год7650
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год980
41293 Прочие платежи за отчетный год6670
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7650
43103 Поступления – всего за отчетный год9700
43193 Прочие поступления за отчетный год9700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год9700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНЭКСИМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНЭКСИМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНЭКСИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (133)/Стоимость активов (1225) = 10.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНЭКСИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+287+307) = 24.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНЭКСИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (148)/Выручка (742) = 19.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНЭКСИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (133)/Выручка (742) = 17.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНЭКСИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНЭКСИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНЭКСИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНЭКСИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНЭКСИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.132

Индекс Альтмана Z = 1.941

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.941<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНЭКСИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (19.95%), рентабельность компании (17.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНЭКСИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить