ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИЛВЕР" ИНН:0268057226 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92802291 ОКВЭД:51.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года393786933
11504 Основные средства на конец предыдущего года7869330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года393786933
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года78693311
12103 Запасы на конец отчетного года307012541318
12104 Запасы на конец предыдущего года12541318480
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10215386
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года21538650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8453716908
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71690893
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1121624
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1164523472616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23472616634
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1203831333549
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31333549645
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48812-386
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12-386-41
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49822-376
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22-376-31
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12302235459
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1154018811690
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18811690217
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1154031113925
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31113925676
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1203831333549
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31333549645
21103 Выручка за отчетный год3315888407726
21104 Выручка за предыдущий год884077263873
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2563969976861
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год699768613659
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75191843865
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1843865214
22103 Коммерческие расходы за отчетный год55261080814
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10808140
22203 Управленческие расходы за отчетный год13718394
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18394206
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1856580-43
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год580-438
23203 Проценты к получению за отчетный год100
23403 Прочие доходы за отчетный год145800
23503 Прочие расходы за отчетный год269818227
23504 Прочие расходы за предыдущий год1822763
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год617398-70
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год398-70-55
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год494398-70
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год398-70-44
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год494398-70
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год398-70-44
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311200
32008 Величина капитала на 312200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)47600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)47600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3148800
33008 Величина капитала на 3149800
36003 Чистые активы на 3149800
36004 Чистые активы на 312200
41103 Поступления – всего за отчетный год2458200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2426400
41193 Прочие поступления за отчетный год31800
41203 Платежи – всего за отчетный год2353700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2338700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8400
41293 Прочие платежи за отчетный год6600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год104500
43103 Поступления – всего за отчетный год132300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год132300
43203 Платежи – всего за отчетный год216500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год216500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-84200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛВЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛВЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (494)/Стоимость активов (12038) = 4.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1856)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25639+5526+137) = 5.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1856)/Выручка (33158) = 5.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (494)/Выручка (33158) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = 0.581

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (5.6%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить