ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНХИМПРОДУКТ" ИНН:0268057240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67868021 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года57818440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1344624041151
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14681360358
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года136035815
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14687135902766
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71359027661166
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14687135902766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71359027661166
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года86668551478
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года668551478185
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года138240392288
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40392288947
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года50034
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года138245392288
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45392288981
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14687135902766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71359027661166
21103 Выручка за отчетный год252091133356287450208
21104 Выручка за предыдущий год113335628745020820748
21203 Себестоимость продаж за отчетный год251141132136276347534
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113213627634753420038
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год951221112674
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1221112674710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год951221112674
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1221112674710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9512291365
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12291365218
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1951873
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5187343
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7611773292
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11773292175

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМПРОДУКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМПРОДУКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМПРОДУКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (1468) = 5.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМПРОДУКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25114+0+0) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМПРОДУКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (95)/Выручка (25209) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМПРОДУКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (25209) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМПРОДУКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМПРОДУКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМПРОДУКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМПРОДУКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМПРОДУКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Индекс Альтмана Z = 1.058

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМПРОДУКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.38%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНХИМПРОДУКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить