ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НПЦ БАШКОМПАУНД" ИНН:0268057346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92804730 ОКВЭД:24.16

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63228817684605743745
11504 Основные средства на конец предыдущего года8176846057437457432
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6322881768460570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8176846057437450
12103 Запасы на конец отчетного года6376603116484727339
12104 Запасы на конец предыдущего года6031163946273391263
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6916145880
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года91614588121880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года158117762661243666
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года177627566314675243
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1711925762259
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11925762259576
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18244110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года798179125888670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7912588921732640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71209160894134924117009
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16089413497911700914514
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8000080000300000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года800003000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14804-15889-227590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-15889-22705-236360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65206641217251-23626
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года641217305-23626-8899
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20000500005960022539
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6003767737727370035
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года767727727470035874
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6003967731276730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года967721276741296350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71209160894134924117009
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16089413497911700914514
21103 Выручка за отчетный год173882381934396843167000
21104 Выручка за предыдущий год3819343968431670000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год172611373587386069170493
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3735873930981693230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12718347107740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83473745-23230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год391526390
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год915263911700
22203 Управленческие расходы за отчетный год700070830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год568743210520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год74321106-34930
23204 Проценты к получению за предыдущий год14100
23303 Проценты к уплате за отчетный год299214003525
23304 Проценты к уплате за предыдущий год214003525481
23403 Прочие доходы за отчетный год714071472937100
23404 Прочие доходы за предыдущий год14729369120
23503 Прочие расходы за отчетный год705911320938857709
23504 Прочие расходы за предыдущий год13209386777078427
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год108568268770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6826931-147270
24604 Прочее за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10856825877-14727
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6825931-14727-8908
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год108568258770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6825931-147270
32003 Величина капитала на 311010100
32005 Величина капитала на 31800003000000
32007 Величина капитала на 31-15889-22705-236360
32008 Величина капитала на 31641217305-236260
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))108568168770
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)108556816308770
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))108508770
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)108508770
33003 Величина капитала на 311010100
33005 Величина капитала на 318000080000300000
33007 Величина капитала на 31-14804-15889-227590
33008 Величина капитала на 31652066412172510
36003 Чистые активы на 31652066412176510
36004 Чистые активы на 31641217705-236260
41103 Поступления – всего за отчетный год1680023869364004920
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1554543828083979410
41193 Прочие поступления за отчетный год12548412825510
41203 Платежи – всего за отчетный год1482413991574151170
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1286563735103897350
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год558913056119280
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год299214046000
41293 Прочие платежи за отчетный год136971045188540
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год19761-12221-146250
43103 Поступления – всего за отчетный год13727500940000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год13727500640000
43203 Платежи – всего за отчетный год20000000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год20000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1986327500940000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10215279793750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПЦ БАШКОМПАУНД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПЦ БАШКОМПАУНД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПЦ БАШКОМПАУНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1085)/Стоимость активов (71209) = 1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПЦ БАШКОМПАУНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (568)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (172611+3+700) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПЦ БАШКОМПАУНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (568)/Выручка (173882) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПЦ БАШКОМПАУНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1085)/Выручка (173882) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПЦ БАШКОМПАУНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПЦ БАШКОМПАУНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПЦ БАШКОМПАУНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПЦ БАШКОМПАУНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПЦ БАШКОМПАУНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.862

Х5 = Выручка/Активы = 2.442

Индекс Альтмана Z = 7.079

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПЦ БАШКОМПАУНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (0.33%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НПЦ БАШКОМПАУНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить