ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРБАТИНВЕСТ" ИНН:0268057480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92814710 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года378493987387380
11504 Основные средства на конец предыдущего года39873873800
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1010100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года183660
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года36600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года378773991987540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39919875400
12103 Запасы на конец отчетного года16192501264119
12104 Запасы на конец предыдущего года25012641190
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года54000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3928590144887279
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5918448872790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64140991476
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года409914760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6188886572200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8882722177740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4406548784159747774
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года488011597477740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11058120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года581240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года120682214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6822140
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3838141124103717480
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года411241037174810
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3838141124103710
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года411241037174810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года556475925581280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года760955812800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5564759255810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года760955812800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4406548784159747774
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года488011597477740
21103 Выручка за отчетный год554415241339984466
21104 Выручка за предыдущий год52413399844660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4250741468345350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год414683453500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год129341094554490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1094554494660
22203 Управленческие расходы за отчетный год9382888853590
22204 Управленческие расходы за предыдущий год888853594650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35522057900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20579010
23403 Прочие доходы за отчетный год7315143810
23404 Прочие доходы за предыдущий год241438100
23503 Прочие расходы за отчетный год35479021521471
23504 Прочие расходы за предыдущий год2001152160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7880160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год801650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год863141
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год631410
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-10040
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-17000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-183060
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год30600
24604 Прочее за предыдущий год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год524684
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год524680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год46840
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3112000
32008 Величина капитала на 3122000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3112000
33008 Величина капитала на 3122000
36003 Чистые активы на 31120000
36004 Чистые активы на 3168000
41103 Поступления – всего за отчетный год61178000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год56325000
41193 Прочие поступления за отчетный год4853000
41203 Платежи – всего за отчетный год52576000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год42489000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3799000
41293 Прочие платежи за отчетный год6288000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8602000
43103 Поступления – всего за отчетный год2000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2000000
43203 Платежи – всего за отчетный год4770000
43293 Прочие платежи за отчетный год4770000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2770000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5832000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБАТИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБАТИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБАТИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (44065) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБАТИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3552)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42507+0+9382) = 6.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБАТИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3552)/Выручка (55441) = 6.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБАТИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (55441) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБАТИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБАТИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБАТИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБАТИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБАТИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.112

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБАТИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.41%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБАТИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить