ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "ФЕНИКС" ИНН:0268057709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92814874 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года993930
11504 Основные средства на конец предыдущего года930700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года993930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года930700
12103 Запасы на конец отчетного года542384
12104 Запасы на конец предыдущего года384541
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1508384
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года384541
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25011314
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13141241
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3234
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14231270
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1270900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24591270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1270900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25011314
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13141241
21103 Выручка за отчетный год26071960
21104 Выручка за предыдущий год1960996
21203 Себестоимость продаж за отчетный год421906
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год256554
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54996
22203 Управленческие расходы за отчетный год25790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1454
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5427
23403 Прочие доходы за отчетный год740
23503 Прочие расходы за отчетный год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4354
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5427
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год209
24603 Прочее за отчетный год450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3418
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-234
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3418
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31340
32008 Величина капитала на 31440
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)-20
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)20
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20
33218 Убыток (ИТОГО)20
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31320
33008 Величина капитала на 31420
36003 Чистые активы на 31420
36004 Чистые активы на 31440
41103 Поступления – всего за отчетный год42360
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20280
41193 Прочие поступления за отчетный год22080
41203 Платежи – всего за отчетный год41180
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15260
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5750
41293 Прочие платежи за отчетный год20170
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1180
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЕНИКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЕНИКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЕНИКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (2501) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЕНИКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42+0+2579) = -0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЕНИКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14)/Выручка (2607) = -0.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЕНИКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (2607) = -0.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЕНИКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЕНИКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЕНИКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЕНИКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЕНИКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.189

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 1.369

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.369<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЕНИКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-0.54%), рентабельность компании (-0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ФЕНИКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить