ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУБЛЬГИС-СТЕРЛИТАМАК" ИНН:0268057748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92815885 ОКВЭД:22.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5854539230
12104 Запасы на конец предыдущего года545392300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2255332126652602
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2914331517071306
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года791781036
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1781036387
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16306510
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года40708950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2554404433650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4044336428680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2554404433652868
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4044336528681748
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года33000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104310-3278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года431010-1821
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70142013004327
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года420130010392724
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1844358120551819
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года358120561819845
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2544400133550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4001335628580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2554404433652868
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4044336528681748
21103 Выручка за отчетный год6264662154484305
21104 Выручка за предыдущий год66215448430993
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год626427154480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год662114543090
22203 Управленческие расходы за отчетный год6294053030
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6350042620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-302711450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год271145470
23403 Прочие доходы за отчетный год108000
23503 Прочие расходы за отчетный год142361375982
23504 Прочие расходы за предыдущий год236137432003
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год643580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3300-1910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБЛЬГИС-СТЕРЛИТАМАК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБЛЬГИС-СТЕРЛИТАМАК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБЛЬГИС-СТЕРЛИТАМАК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2554) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБЛЬГИС-СТЕРЛИТАМАК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+6294) = -0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБЛЬГИС-СТЕРЛИТАМАК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-30)/Выручка (6264) = -0.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБЛЬГИС-СТЕРЛИТАМАК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (6264) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБЛЬГИС-СТЕРЛИТАМАК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБЛЬГИС-СТЕРЛИТАМАК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБЛЬГИС-СТЕРЛИТАМАК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБЛЬГИС-СТЕРЛИТАМАК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБЛЬГИС-СТЕРЛИТАМАК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Х5 = Выручка/Активы = 2.453

Индекс Альтмана Z = 2.727

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.727<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБЛЬГИС-СТЕРЛИТАМАК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-0.48%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУБЛЬГИС-СТЕРЛИТАМАК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить