ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФСТРОЙМОНТАЖ-К" ИНН:0268058004 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92822537 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года50126291020
12104 Запасы на конец предыдущего года262910203012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года494311600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года490600721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12402
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99531201951
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года312019514487
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99531201951
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года312019514487
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1270-2115-801
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2115-801-1611
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года226552352752
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года523527526099
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года226552352752
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года523527526099
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99531201951
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года312019514487
21103 Выручка за отчетный год471550328239
21104 Выручка за предыдущий год503282399732
21203 Себестоимость продаж за отчетный год376062367356
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6236735612446
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год955-1204883
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1204883-2714
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год955-1204883
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1204883-2714
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год955-1204883
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1204883-2617
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год845-1314810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1314810-2789

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙМОНТАЖ-К

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙМОНТАЖ-К

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙМОНТАЖ-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (845)/Стоимость активов (995) = 84.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙМОНТАЖ-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (955)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3760+0+0) = 25.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙМОНТАЖ-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (955)/Выручка (4715) = 20.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙМОНТАЖ-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (845)/Выручка (4715) = 17.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙМОНТАЖ-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙМОНТАЖ-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙМОНТАЖ-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙМОНТАЖ-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙМОНТАЖ-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.849

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.96

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.561

Индекс Альтмана Z = 0.259

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙМОНТАЖ-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-1.28), рентабельность продукции (20.25%), рентабельность компании (17.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСТРОЙМОНТАЖ-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить