ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕРА" ИНН:0268058438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92819593 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года202050
11504 Основные средства на конец предыдущего года20200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года202050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6706700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6704000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6706700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6704000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69069050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6904200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6706700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6704000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6706700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6704000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69069050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6904200
21103 Выручка за отчетный год312270
21104 Выручка за предыдущий год27870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год275220
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3750
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (690) = 5.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (275+0+0) = 13.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (312) = 11.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (312) = 11.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 0.57

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (11.86%), рентабельность компании (11.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить