Общество с ограниченной ответственностью "СпецСервис" ИНН:0268058533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92835801 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года224122561173890
12104 Запасы на конец предыдущего года225611738900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39343012313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43012350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16492264
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64922650
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года263533411324967
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года334113249670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года263533411324967
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года334113249670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года234215841111577
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года158411115770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года235215941121587
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159411215870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2831747203378
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17472033780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2831747203378
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17472033780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года263533411324967
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года334113249670
21103 Выручка за отчетный год4965498621952472
21104 Выручка за предыдущий год4986219524720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2091331710981242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3317109812420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2874166910971230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1669109712300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2859360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год59362570
22203 Управленческие расходы за отчетный год10735593630
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5593632280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год177310516981230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10516987450
23503 Прочие расходы за отчетный год242010511
23504 Прочие расходы за предыдущий год2010220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17491031688719
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10316887230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год350206138142
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2061381420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1399825534577
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8255345770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1399825534577
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8255345770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1399)/Стоимость активов (2635) = 53.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1773)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2091+28+1073) = 55.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1773)/Выручка (4965) = 35.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1399)/Выручка (4965) = 28.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.893

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.531

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.664

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.311

Индекс Альтмана Z = 20.778

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (9.31), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (35.71%), рентабельность компании (28.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СпецСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить