ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ № 9 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ" ИНН:0268058639 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92837355 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года45372488062531311
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4880625314850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года453724880686503875
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года488068650404978
12103 Запасы на конец отчетного года411584115824253077334
12104 Запасы на конец предыдущего года411582425308495611802
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года315543332969742121432
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года333296974211443140985
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59703864785511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7271280457315568199246
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8045731556419986558298
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118084129263324218203121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12926332421420391458376
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-166886-167867233275
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1678672331971982
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-166876-167857243285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1678572432071992
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года11746118055523790
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года118055523117116
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11746118055523790
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года118055523117116
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года66511677185201019192
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6771852010191921007
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года206703208644264479181310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20864426643818180055361
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года8953015440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года273214285315318452202046
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28531531844820253656368
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118084129263324218203121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12926332421420391458376
21104 Выручка за предыдущий год34115322690938491324906
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33168022011433608022050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год94736795488332856
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10045778303
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9463679530552553
23304 Проценты к уплате за предыдущий год487428563697
23404 Прочие доходы за предыдущий год42194143001737513899
23504 Прочие расходы за предыдущий год46776167541866913959
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7148513922486
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12526489
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-11746-118053472773
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-118053472115417
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год48806488062120311
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4880621204852
24603 Прочее за отчетный год224004228484960
24604 Прочее за предыдущий год2284849500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-163452-16786736275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-167867361971982
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-163452-16786736275
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-167867361971982
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-1678672331971982
32008 Величина капитала на 31-1678572432071992
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9816061736275
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9816061736275
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-166886-167867233275
33008 Величина капитала на 31-166876-167857243285
36003 Чистые активы на 31-166876-167857243285
36004 Чистые активы на 31-1678572432071992

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ  9 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ  9 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ  9 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-163452)/Стоимость активов (118084) = -138.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ  9 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ  9 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ  9 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-163452)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ  9 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ  9 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ  9 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ  9 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ  9 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.384

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.586

Индекс Альтмана Z = -12.573

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ  9 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-1.41), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-49.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ  9 ВОСТОКНЕФТЕЗАВОДМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить