Общество с ограниченной ответственностью "Гранд" ИНН:0268058808 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92840653 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1245847692
12104 Запасы на конец предыдущего года8476920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года518378322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3783220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7568741042
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года87410420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года251920992056
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года209920560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года251920992055
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года209920550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года214510521234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105212340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1117540
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года75400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года263294821
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2948210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3741048821
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10488210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года251920992055
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года209920550
21103 Выручка за отчетный год1950059215472
21104 Выручка за предыдущий год592154720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1809258405043
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год584050430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год140881429
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год814290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год140881429
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год814290
23403 Прочие доходы за отчетный год600
23503 Прочие расходы за отчетный год63150
23504 Прочие расходы за предыдущий год1500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135166429
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год664290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2175964
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11347365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год73650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1134)/Стоимость активов (2519) = 45.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1408)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18092+0+0) = 7.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1408)/Выручка (19500) = 7.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1134)/Выручка (19500) = 5.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.896

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.45

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.536

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.735

Индекс Альтмана Z = 16.968

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.41), коэффициент текущей ликвидности (6.74), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (7.22%), рентабельность компании (5.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить